Qué tipos de impuestos hay en los EE.UU.?
Acuerdo de las leyes de los EE.UU. cada empleado, trabajando legalmente en los EE.UU., debe de pagar impuestos. Hay diferentes tipos de impuestos. Tipos de impuestos que tiene que pagar dependen de tipo de su visa.
Impuestos federales: El promedio de los impuestos es entre 10 y 12% de ingresos recibidos y se aplica en todos los estados de los EE.UU.
Impuesto estatales: El promedio de los impuestos es entre 3 y 6% de ingresos recibidos y se aplica en todos los EE.UU., excepto en los siguientes 9 estados: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming.
Impuestos locales: en mayoría de los estados no se aplican ningunos impuestos locales. Sin embargo, algunos estados aplican impuestos locales.
La tarifa de los impuestos locales difiere, pero no es alta.
Impuesto de Seguro Social y Seguro Medico: (SS, Medicare, FICA, OASDI) los impuestos son tan altos hasta un 7,65% de los ingresos recibidos y son aplicables en todos los EE.UU.
Qué impuestos debo de pagar yo?
Cada persona que trabaja legalmente en los EE.UU. está obligada a pagar los siguientes impuestos:
Impuesto Federal
Impuestos Estatal
Impuesto Local
Los participantes de “Work &Travel” u otros participantes con las visas F1, J1, M1 o Q1 no están sujetos a pagar los impuestos del Seguro Social y Seguro Medico. El tipo de visa está escrito en el lado derecho de la estampilla de su visa.
Si su empleador retiene tales impuestos, consulte en la página 48 de artículo 8 de IRS 519, el cual especifica que usted está exento de pagar estos impuestos.
Cómo registrarse para el número de Seguro Social?
Para estar empleado legalmente en los EE.UU., necesita obtener un número, llamado “Numero de Seguro Social (SSN)”. Es una combinación de nueve números y se emite por la oficina de “Administración del Seguro Social”. Está escrito en la Tarjeta de Seguro Social.
El administrador de su programa le asistirá registrándose en la oficina de “Administración de Seguro Social”.
Al llegar a los EE.UU. cada persona inmediatamente debe de completar los procesos de registración. Su empleador usara este número para pagar su sueldo, descontar los impuestos y enviar la información de su empleo a las autoridades tributarias.
Las oficinas más cercanas de Administración de Seguro Social puede encontrarlas aquí.
Unas semanas después de la registración, su tarjeta de Seguro Social será emitida y enviada a la dirección que proporciono al registrarse. Debería proporcionar la dirección a la cual podrá recibir la correspondencia. Si no sabe la dirección de residencia en los EE.UU., puede indicar la dirección de su empleador.
No pierda su número de Seguro Social, porque ese número será válido para toda la vida. La próxima vez que llegará a los EE.UU., tendrá que usar el mismo número.
Sea precavido al decir su número de Seguro Social a gente que no conoce. Esta es su información personal, como el número de pasaporte o número de identificación, el que debe de ser entregado solo para la gente/institución en la que se puede confiar. Usted tiene que asegurarse que esta información no será usada para actos ilegales.
¡NOTA! Para calcular su reembolso estimado el número de Seguro Social no es requerido. El número se requiere solo para el reembolso de impuestos.
Si perdió su tarjeta de Seguro Social o no puede recordar el número todavía estando en los EE.UU., visite la oficina más cercana de Administración de Seguro Social y se le enviara una carta oficial confirmando su Número de Seguro Social. Esta carta puede ser presentada en lugar de la Tarjeta de Seguro Social.
Cómo llenar el formulario W-4?
La información del formulario W-4 (Employee’s Withholding Allowance Certificate) determina qué tipos de impuestos serán retenidos de sus ingresos semanales.
Durante la primera semana de su empleo su empleador le pedirá que llene este formulario. Usted deberá de llenar el formulario W-4 en todos los empleos que tendrá en los EE.UU.
La mayoría de los empleadores no saben que los estudiantes con la visa J-1 (como usted) deben de llenar el formulario W-4 de manera diferente que un ciudadano de los EE.UU. Tenga en cuenta que sus ingresos a los impuestos están sujetos a impuestos de una manera diferente que los de un ciudadano de los EE.UU.
Vea un ejemplo de cómo llenar correctamente el formulario W-4
Cuando en este formulario indica la dirección de domicilio, debe de indicar la dirección de domicilio a la cual, después de regresar a su país de origen, podrá recibir la correspondencia.
Cuando termina su empleo, asegúrese de que su empleador tenga su dirección de domicilio permanente de su país de origen.
Qué documentos necesito?
Antes de regresar de los EE.UU. puede guardar la mayoría de los documentos e información en su cuenta de usuario. Solo los formularios W-2 son emitidos después de su regreso de los EE.UU.
Formulario DS-2019
Visa de los EE.UU.
Tarjeta de seguro social
Últimos cheques de pago y/o formularios W-2 de cada empleador
Los contactos del empleador
Qué es el formulario DS-2019?
Este documento ha sido emitido después de que aplicó para participar en el programa por su patrocinador del programa. Este documento es requerido cuando aplica para el Visado y en la aduana de los EE.UU. Para tramitar el reembolso de impuestos necesitamos una copia del formulario DS-2019.
Qué es un cheque de pago?
Los empleados reciben su salario por cheques semanales o quincenales. Cada cheque viene acompañado con una hoja de pago, en la cual se indican ingresos e impuestos retenidos. Tenga en cuenta que la hoja de pago debe de contener la información de sus ingresos y los impuestos retenidos de la última semana o quincena (“PRESENTE”) – (“CURRENT”) y todo el período de empleo en la compañía (“AÑO HASTA LA FECHA”) – (“YEAR TO DATE O YTD”). Para el servicio de reembolso de impuestos es necesaria la información en la parte “Año hasta la fecha” – “Year to date”. Por lo tanto, guarde las últimas y penúltimas (si el último cheque no especifica información “Año hasta la fecha” – “Year to date”) hojas de pago.
Las hojas de pago son necesarias de cada empleo aun si no pagaba impuestos. Las autoridades tributarias requieren la declaración de ingresos e impuestos retenidos de todo el año.
Qué es el formulario W-2?
Este formulario se emite por su empleador al final del año fiscal (después del 31 de diciembre). El formulario W-2 contiene la información completa de ingresos e impuestos retenidos durante el presente año (del 1 de enero al 31 de diciembre).
Cuando llena el formulario W-4 al principio de su empleo, es muy importante indicar la dirección de domicilio en su país de orígen en lugar de una dirección del domicilio temporaria en los EE.UU. Si al terminar su empleo, no se acuerda qué dirección indicé en el formulario W-4, puede pedir a su empleador que le envíe el formulario W-2 a su domicilio en su país de origen. Si hizo todo correctamente, debería de recibir el formulario W-2 antes del 15 de febrero.
Por otra parte, a su empleador también puede recomendar que le envíe su formulario W-2 por correo electrónico, porque a veces las cartas se pierden. En este caso tendría una versión electrónica de su formulario W-2. Va a necesitar el W-2 para hacer el reembolso de impuestos.