Ważne informacje przed wyjazdem

Zgodnie z amerykańskim prawem i przepisami każdy pracownik legalnie pracujący w USA musi płacić podatki. Istnieje kilka rodzajów podatków. Rodzaj podatków, które należy zapłacić, zależy od rodzaju Twojej wizy.

Podatek Federalny wynoszący 10-12 % uzyskanego dochodu jest płacony we wszystkich stanach USA.

Podatek Stanowy wynoszący 3-6% uzyskanego dochodu, jest płacony w większości stanów USA z wyjątkiem 9: Alaska, Floryda, Nevada, New Hampshire, South Dacota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming.

Podatek Lokalny nie jest stosowany w większości stanów, jedynie w niektórych. Wysokość jego jest zróżnicowana, jednakże nie są to wysokie kwoty.

Social Security & Medicare Tax: (znany również jako FICA lub OASDI) – 7,65% wynagrodzenia jest potrącane jako ten rodzaj podatku.

Każdy legalnie pracujący w USA jest zobowiązany do płacenia następujących podatków:

Federalny
Stanowy
Lokalny

Jeśli pracujesz na podstawie wizy: F-1, J-1, M-1 lub Q-1, nie musisz płacić Social Security & Medicare Tax. Twój typ wizy jest zapisany po prawej stronie wizy.

Jeśli Twój pracodawca płaci podatek Social Security & Medicare, poinformuj go, że jesteś zwolniona/y z tego rodzaj podatku zgodnie z Artykułem 8 publikacji 519 IRS.

Social Security Card – karta ubezpieczenia społecznego.

Twój pracodawca, bądź opiekun programu pomoże Ci ubiegać się o SSN.

Kiedy wylądujesz w USA, pierwsze co powinnaś/powinieneś zrobić to aplikować o nadanie numeru SSN, ponieważ będzie Ci potrzebny do pracy. Twój pracodawca użyje tego numeru, aby wypłacić Ci wynagrodzenie, odliczyć podatki i przesłać informacje o Twoim zatrudnieniu do amerykańskich organów podatkowych.

Najbliższe biuro Social Security Administration znajdziesz tutaj 

Kilka tygodni po aplikacji o nadanie numeru SSN otrzymasz kartę Social Security. Zostanie wysłana na adres podany podczas rejestracji. Powinnaś/Powinienieś wpisać adres, pod którym będziesz mógł/a odbierać listy. Jeśli nie znasz swojego adresu pobytu na terenie USA, możesz podać adres swojego pracodawcy.

Nie zgub swojego numeru SSN, ponieważ jest wydawany na całe życie. Następnym razem, gdy przyjedziesz do pracy do USA, użyjesz tego samego numeru.

Zachowaj ostrożność przy podawaniu swojego numeru SSN w szczególności do ludzi, których nie znasz. To są Twoje personalne dane osobowe, takie jak numer paszportu lub numer dowodu osobistego, które powinny być podawane tylko wiarygodnym osobom / instytucjom, aby upewnić się, że informacje te nie będą wykorzystywane do nielegalnych działań.

UWAGA! SSN nie jest wymagany do obliczenia kwoty zwrotu podatku. Jest wymagany do samej procedury zwrotu podatków.

Jeśli zgubiłeś swoją kartę SS lub zapomniałeś numeru SSN podczas pobytu w USA, odwiedź najbliższy oddział Social Security Administration. W tym biurze zostanie wydany list weryfikujący numer SSN. Ten list może być wykorzystany jako zamiennik zagubionej Social Security Card.

Wypełnienie formularza W-4 (Świadectwo Zasiłku Pracowniczego) określa, jakie rodzaje podatków zostaną odprowadzone od tygodniowego wynagrodzenia.
Twój pracodawca poprosi Cię o uzupełnienie tego formularza podczas pierwszego tygodnia pracy. Musisz wypełnić formularz W-4 we wszystkich miejscach pracy na terenie USA.
Większość pracodawców nie wie, że student posiadający wizę J-1 powinien uzupełnić formularz W-4 w inny sposób niż obywatel USA. Zwróć uwagę, że Twoje dochody podlegają innemu opodatkowaniu niż obywateli USA, dlatego też instrukcje, podane na pierwszej stronie formularza W-4, nie dotyczą Ciebie (posiadacza wizy J-1).

Pokaż przykład prawidłowo wypełnionego formularza W-4

Kiedy podajesz adres w tym formularzu, powinieneś podać taki, z którego będziesz mógł otrzymywać listy po powrocie do swojego kraju. Formularz W-2 zostanie wysłany na ten adres. Formularza W-2 będziesz potrzebował/a do zwrotu swoich podatków.
Po zakończeniu zatrudnienia sprawdź, czy Twój pracodawca ma poprawny adres zamieszkania w Twoim kraju.

Lista dokumentów potrzebnych do zwrotów podatków:

Możesz skompletować większość dokumentów i informacji na swoim koncie Tax Refund Account jeszcze przed powrotem z USA. Tylko formularz W-2 jest wydawany po powrocie ze Stanów Zjednoczonych.

Formularz DS-2019
Wiza amerykańska
Social Security Card – Karta Ubezpieczenia Społecznego
Dane kontaktowe pracodawcy
Ostatnie odcinki wypłat i/lub formularze W-2 od każdego pracodawcy

Jest to dokument wystawiany przez organizację sponsorującą po złożeniu podania o udział w programie. Ten dokument w oryginale jest wymagany, gdy ubiegasz się o wizę oraz w momencie kontroli paszportowej w Stanach Zjednoczonych. Do celów zwrotu podatku potrzebujemy jedynie kopii formularza DS-2019.

Pracownicy otrzymują wynagrodzenie za pomocą czeku co tydzień. Czekowi towarzyszy odcinek wypłaty. Dany dokument zawiera informacje na temat dochodów i odprowadzonych podatków za ostatni tydzień („CURRENT”) oraz za cały okres zatrudnienia w danej firmie („YEAR TO DATE”, bądź “YTD”). Dla celów zwrotu podatku potrzebna jest informacja z pola „Year to date” z ostatniego odcinka wypłaty. Powinnaś/Powinieneś zachować odcinki wypłat od wszystkich swoich pracodawców, nawet jeśli nie płacisz tam podatków, ponieważ kwota WSZYSTKICH Twoich dochodów musi być wykazywana przy zwrocie podatków.

Ten formularz jest wydawany przez pracodawcę na koniec roku podatkowego (po 31 grudnia). Informacje na temat zarobków i odprowadzanych podatków za cały okres zatrudnienia w danej firmie są zapisane w tym dokumencie.

W pierwszym tygodniu pracy w USA wypełnisz formularz W-4 (Employee’s Withholding Allowance Certificate). Pamiętaj, aby w tym formularzu wpisać swój adres zamieszkania w Polsce. Powinieneś podać adres, pod którym będziesz mógł otrzymywać listy po 1 stycznia. Formularz W-2 zostanie wysłany na ten adres.

Po zakończeniu zatrudnienia sprawdź, czy Twój pracodawca ma poprawny adres zamieszkania w Polsce.

Będziesz potrzebował formularza W-2 do zwrotu swoich podatków. Zgodnie z prawem obowiązującym w USA wszyscy pracodawcy muszą wysłać formularze W-2 do swoich pracowników do 15 lutego. Jeden egzemplarz formularza W-2 jest przesyłany do organów podatkowych USA. Aby upewnić się, że formularz W-2 nie zginie podczas wysyłki pocztą, możesz poprosić o przesłanie jego kopii na Twój e-mail.