Para se certificar de que a sua estadia nos EUA e, mais tarde, o seu processo de declaração de imposto ocorra sem nenhum problema aqui, há uma lista de dicas úteis:
• Inicie a coleta de documentos e informações necessárias na sua Conta de Reembolso de Impostos GRÁTIS e você terá certeza de que nenhum dos documentos se perca durante a sua estadia nos EUA.
• Registre-se para um número de Seguro Social (Social Security). Este número vai garantir um trabalho legal nos EUA.
• Conheça os tipos de impostos que você deve pagar e pague apenas os obrigatórios.
A lista de documentos para o Reembolso de Impostos
Você pode manter a maior parte dos documentos e informações na sua Conta de reembolso de Impostos antes de voltar dos EUA. Apenas o formulário W-2 é emitido depois de voltar dos EUA.
O formulário DS-2019
Visto dos EUA
Cartão de Seguro Social (Social Security)
Último contra-cheque e/ou formulários W-2 de cada empregador
Detalhes de contato do Empregador
O que é o formulário DS-2019?
Este é um documento que lhe foi dado por sua organização patrocinadora depois que você requereu a participação no programa. Este documento colorido é solicitado quando você aplica para o visto e no controle de passaporte dos EUA quando você entra no país. Para fins de reembolso de impostos, precisamos de uma cópia do formulário DS-2019.
Não se esqueça de enviar uma cópia digitalizada do formulário em sua Conta de Reembolso de Imposto assim que recebê-lo.
O que é o contra-cheque?
Os funcionários recebem seus salários através de um cheque a cada semana. O cheque é acompanhado por um comprovante de pagamento. O comprovante de pagamento, o contra-cheque, contém informações sobre seus rendimentos e deduções de impostos referentes a última semana (“CURRENT”) e de todo o período de trabalho na empresa (“YEAR TO DATE” ou “YTD”). Para fins de restituição de imposto, as informações no campo “YEAR TO DATE” de seu último comprovante de pagamento são necessárias.
Você deve guardar os recibos de salário de todos os seus empregos mesmo que não você não tenha pagado impostos lá, porque TODOS os seus rendimentos devem ser indicados quando for realizado o reembolso de impostos.
O que é Formulário W-2?
Este formulário é emitido pelo seu empregador ao final do ano fiscal (após 31 de Dezembro). Informações sobre os seus rendimentos e deduções fiscais de todo o período de trabalho na empresa é escrito neste formulário.
Durante a primeira semana de seu trabalho nos EUA você irá preencher o formulário W-4 (Certificado de Retenção de Rendimento do Funcionário). Certifique-se de escrever o endereço da sua casa em seu país neste formulário. Você deve dar o endereço onde você será capaz de receber as cartas depois do Ano Novo. O formulário W-2 será enviado para este endereço.
Após o término do seu emprego, por favor, verifique novamente se o seu empregador tem o seu endereço residencial permanente no seu país.
Você precisará do formulário W-2 para reembolsar seus impostos. De acordo com as leis dos EUA, todos os empregadores deverão enviar os formulários W-2 para os seus empregados até o dia 15 de Fevereiro. Uma cópia do formulário W-2 é enviada para as Autoridades Tributárias dos EUA. Para se certificar que seu formulário W-2 não se perca no correio, você pode pedir uma cópia a ser enviada para seu e-mail.
O registro para o Social Security Number
Para ser legalmente empregado nos EUA você precisa de um número especial chamado de Social Security Number (SSN). É um número de nove dígitos emitidos pela Administração do Seguro Social (www.ssa.gov). Ele é escrito em um cartão da Seguro Social (Social Security Card).
O provedor do seu programa ou o seu empregador irá auxiliá-lo no registro para o SSN.
Quando você estiver nos EUA, a primeira coisa que você deve fazer é se inscrever para receber um número do Seguro Social, pois você vai precisar dele em seu trabalho. Seu empregador usará este número para pagar seu salário, deduzir os impostos e mandar informações sobre o seu emprego para as autoridades ficais dos EUA.
Você pode encontrar aqui o escritório de administração do Seguro Social dos EUA mais próximo: https://secure.ssa.gov/apps6z/FOLO/fo001.jsp
Em poucas semanas após o seu registro, um cartão de Seguro Social será emitido a você. Ele será enviado para o endereço que você deu ao se registrar. Você deve escrever o endereço para onde você será capaz de receber cartas. Se você não sabe onde você vai morar nos EUA, você pode escrever o endereço do seu empregador.
Não perca o seu SSN, pois ele é emitido para toda a vida. A próxima vez que você for trabalhar novamente nos EUA, você vai usar o mesmo número.
Tenha cuidado ao informar o seu SSN para pessoas que você não conhece. Esta é uma informação pessoal assim como o número do passaporte ou número de identidade. Por isso, deve ser dada somente à pessoas/instituições de confiança para garantir que esta informação não seja utilizada para ações ilegais.
ATENÇÃO! O SSN não é necessário para o cálculo do seu montante de imposto reembolsável. Ele é exigido apenas no reembolso de impostos.
Se você perdeu seu cartão SS ou esqueceu seu número do SS estando nos EUA, por favor, dirija-se para ao escritório de Administração de Seguro Social mais próximo (https://secure.ssa.gov/apps6z/FOLO/fo001.jsp). Uma carta comprovando o seu SSN será emitida por esse escritório. Esta carta pode ser usada como um substituto do seu cartão de Seguro Social perdido.
Preenchimento do formulário W-4
Preenchendo o formulário W-4 (Certificado de Retenção de Rendimento do Funcionário) determina quais os tipos de impostos serão deduzidos do seu salário semanalmente.
Seu empregador vai pedir para você preencher este formulário durante a primeira semana em seu trabalho. Você deve preencher o formulário W-4 em todos os trabalhos que você tiver nos EUA.
A maioria dos empregadores não sabem que um visto de estudante J-1 (como você) deve preencher o formulário W-4 em uma maneira diferente de um cidadão dos EUA. Por favor, note que sua renda está sujeita a uma tributação diferente dos cidadãos dos EUA, portanto, as instruções dadas na primeira página do formulário W-4 não são aplicáveis a você.
Veja o exemplo de como preencher corretamente o formulário W-4
Quando você escreve o endereço neste formulário, você deve dar o endereço para onde você será capaz de receber as cartas depois que você voltar ao seu país de origem. O formulário W-2 será enviado para este endereço. Você precisará deste formulário W-2 para restituir seus impostos.
Após o término do seu emprego, por favor, verifique novamente se o seu empregador tem o seu endereço de residência permanente no seu país.
Tipos de impostos nos EUA
De acordo com as leis e regulamentos dos EUA, todos os funcionários que trabalham legalmente nos EUA devem pagar impostos. Existem vários tipos de impostos. O tipo de imposto que você deve pagar depende do tipo do seu visto.
Imposto de Renda Federal: 10% a 12% do salário semanal é deduzido como este tipo de imposto.
Imposto de Renda Estadual: 3% a 6% do salário semanal é deduzido como este tipo de imposto. Apenas nove estados não têm esse tipo de imposto: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming.
Imposto Local: a maioria dos estados não solicitam nenhum imposto local. Alguns dos estados solicitam imposto local. Impostos locais diferem, mas eles não são altos.
Imposto do Seguro Social e Médico. (Também conhecido como FICA ou OASDI) – 7,65% do salário semanal é deduzido como este tipo de imposto.
Todos que trabalham legalmente nos EUA são obrigados a pagar os impostos a seguir:
Imposto de Renda Feral
Imposto de Renda Estadual
Imposto Local
Se você trabalha com um visto F-1, J-1, F-1 ou Q-1, você não tem que pagar o imposto do Seguro Social e Médico. O seu tipo de visto está escrito no lado direito do seu carimbo de visto.
Se o seu empregador desconta o imposto de Seguro Social e Médico, informar-lhe que você está isento deste imposto de acordo com o artigo 8 º da IRS publicação 519.