Важная информация перед поездкой в США

КАЛЬКУЛЯТОР

Чтобы убедиться в том, что Ваше пребывание в США и последующий процесс возврата налогов пройдет гладко, мы хотим дать Вам несколько советов:

• Начните сбор необходимых документов и информации в своем БЕСПЛАТНОМ аккаунте для возврата налогов. Так Вы сможете быть уверены, что во время вашего пребывания в США ни один из документов не будет утерян.

• Зарегистрируйтесь для получения Номера государственного социального страхования, который позволит Вам осуществлять в США правовую работу.

• Узнайте, какие налоги Вы должны платить и платите только налоги, подлежащие уплате в обязательном порядке.

Список документов, необходимых для возврата налогов

До возвращения из США Вы можете хранить большую часть документов и информации в своем аккаунте для возврата налогов. После возвращения Вам останется только получить форму W-2.

Форма DS-2019
Американская виза
Карточка социального обеспечения
Последние расчетные чеки и/или формы W-2, полученные от каждого работодателя
Контактная информация работодателя

Что такое форма DS-2019?

Это документ, который выдается организацией Вашим спонсором после подачи Вами заявки на участие в программе. Этот цветной документ потребуется Вам на въезде в США. Именно его Вы предъявите паспортному контролю США при подаче заявки на получение визы. Для возврата налогов Вам понадобится копия формы DS-2019.

Не забудьте загрузить отсканированную копию DS-2019 в свой аккаунт для возврата налогов сразу же, как только Вы получите данную форму.

Что такое расчетный чек?

Заработная плата выплачивается работникам каждую неделю, чеком, который сопровождается расчетным чеком. Расчетный чек содержит информацию о доходах и налоговых вычетах работника за последнюю неделю (CURRENT/ТЕКУЩИЙ) и за весь период работы на предприятии (YEAR TO DATE/YTD/НАКОПЛЕННЫЙ ИТОГОМ С НАЧАЛА ГОДА). Для возврата налогов необходима информация, содержащаяся в строке «Year to date» (Накопленный итогом с начала года) Вашего последнего расчетного чека.

Сохраняйте расчетные чеки со всех мест работы, даже если Вы не платили там налоги, потому что при возврате налогов Вы должны будете указать ВСЕ свои доходы.

Что такое форма W-2?

Данная форма выдается работодателем в конце финансового года (после 31-го декабря) и содержит информацию о Ваших доходах и налоговых вычетах за весь период работы на предприятии.

В течение первой недели работы в США Вы должны будете заполнить форму W-4 (сертификат налоговых скидок, учитываемых при определении объема удержания работодателем налогов из заработной платы работника). Убедитесь в том, что в данной форме Вами был указан Ваш домашний адрес в стране проживания. Укажите адрес, по которому Вы сможете получать письма после Нового года. Форма W-2 будет отправлена по этому адресу.

После окончания срока работы по найму, убедитесь, что у работодателя имеется Ваш постоянный адрес проживания в Вашей стране.

Для возврата налогов Вам понадобится форма W-2. В соответствии с американским законодательством, до 15-го февраля все работодатели должны отправить своим работникам формы W-2. Один экземпляр формы W-2 форма отправляется налоговым органам США. Чтобы убедиться, что Ваша форма W-2 не затерялась в пути, Вы можете попросить отправить Вам ее копию по электронной почте.

Регистрация для получения Номера социального обеспечения

Для того чтобы начать работу в США на законных основаниях, Вам необходим специальный номер, именуемый Номером социального обеспечения (SSN). Это девятизначный номер, который выдается Администрацией социального обеспечения (www.ssa.gov). Он указан на карточке социального обеспечения.

В регистрации для получения SSN Вам поможет Ваш поставщик программ или Ваш работодатель.

Первое, что Вы должны сделать по прибытии в США, это зарегистрироваться для получения Номера социального обеспечения, т. к. он понадобится Вам на работе. Ваш работодатель будет использовать этот номер для выплаты Вам заработной платы, вычета налогов и передачи информации о Вашем трудоустройстве в налоговые органы США.

Ближайший к Вам офис Администрации социального обеспечения США Вы сможете найти здесь: https://secure.ssa.gov/apps6z/FOLO/fo001.jsp

Карточку Вы получите через несколько недель после регистрации. Она будет отправлена по адресу, указанному Вами при регистрации. Укажите адрес, который Вы можете использовать для получения писем. Если Вам неизвестно, где Вы будете проживать на территории США, Вы можете указать адрес своего работодателя.

SSN выдается пожизненно, поэтому будьте внимательны и не потеряйте его. В следующий раз, когда Вы прибудете в США для работы, Вы будете использовать этот же номер.

Будьте осторожны, сообщая свой SSN людям, с которыми Вы не знакомы. Это Ваша личная информация (как номер паспорта и номер идентификационной карточки), которую следует раскрывать только надежным людям/учреждениям, предварительно убедившись, что данная информация не будет использоваться для незаконных действий.

ПРИМЕЧАНИЕ! SSN не потребуется при подсчете подлежащей возврату суммы налогов, но он необходим для возврата налогов.
Если во время своего пребывания в США Вы потеряли свою карточку социального обеспечения или забыли SSN, обращайтесь в ближайший офис Администрации социального обеспечения (https://secure.ssa.gov/apps6z/FOLO/fo001.jsp), который отправит Вам письмо с подтверждением Вашего SSN. Такое письмо может использоваться в качестве замены утерянной карточки социального обеспечения.

Заполнение формы W-4

Заполнение формы W-4 (сертификат налоговых скидок, учитываемых при определении объема удержания работодателем налогов из заработной платы работника) определяет, какие виды налогов будут удерживаться из Вашей еженедельной заработной платы.

Ваш работодатель попросит Вас заполнить данную форму в течение Вашей первой недели на рабочем месте. Форму W-4 Вы должны будете заполнять на каждом месте работы.

Большинство работодателей не знают, что студент (-ка), работающий (-ая) на основании визы J-1 (т.е. Вы), должен (-а) заполнять форму W-4 иным способом, нежели гражданин США. Вам также следует обратить внимание на то, что Ваши доходы облагаются налогами в форме, отличной от формы, в которой облагаются налогами доходы граждан США, поэтому инструкции на первой странице формы W-4 к Вам не применяются.

Просмотреть образец правильно заполненной формы W-4

Указывая в форме адрес, Вы должны указать адрес, по которому Вы сможете получать письма по возвращении в страну Вашего проживания. Форма W-2, которая понадобится Вам для возврата налогов, будет отправлена по этому адресу.

После окончания срока работы по найму, убедитесь, что у работодателя имеется Ваш постоянный адрес проживания в Вашей стране.

Виды налогов в США

Согласно американским законам и предписаниям, каждый работник, легально работающий на территории Соединенных Штатов Америки, должен платить налоги. Существуют несколько видов налогов. Вид налога, который Вы должны платить, зависит от типа Вашей визы.

Федеральный подоходный налог: данный налог составляет 10-12 % от еженедельной заработной платы.

Подоходный налог штата: данный налог составляет 3-6 % от еженедельной заработной платы и не применяется в девяти штатах: Аляске, Флориде, Неваде, Нью-Гемпшире, Южной Дакоте, Теннеси, Техасе, Вашингтоне и Вайоминге.

Местный налог: хотя в большинстве штатов местные налоги не удерживаются, в некоторых штатах они все же применяются. Местные налоговые ставки отличаются, но они невысоки.

Налог социального и медицинского страхования (также известный как FICA или OASDI) – данный налог составляет 7,65 % от еженедельной заработной платы.

Все лица, легально работающие на территории США, обязаны выплачивать следующие налоги:

Федеральный подоходный налог
Подоходный налог штата
Местный налог

Если Вы работаете на основании визы F-1, J-1, М-1 или Q-1, Вам не придется платить налог социального и медицинского страхования. Тип Вашей визы указан на правой стороне печати визы.

Если Ваш работодатель удерживает налог социального и медицинского страхования из Вашей заработной платы, Вам следует уведомить его/ее о том, что Вы освобождены от уплаты данного налога в соответствии со Статьей 8 публикации финансового ведомства 519.